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关于2015年度苏州市本级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况的公告

发布时间:2017-09-22 09:51       来源:市审计局

  2017年第2号

  (总第72号)

  2016年6月,市十五届人大常委会第二十九次会议听取和审议了2015年度苏州市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告,并对审计整改工作提出要求。2016年12月29日,市十五届人大常委会第三十二次会议听取和审议了整改情况的报告。

  市政府认真落实市人大常委会审议意见,把抓好审计整改作为全面贯彻落实党的十八届四中全会决定和《国务院关于加强审计工作的意见》的重要内容,精心安排部署,认真督促落实。市领导多次批示,要求财政、地税、土地储备中心等相关部门切实加强整改,并就行政事业单位房产管理、国有企业资产损益情况等事项召开专题会议,明确整改单位、规定整改期限、落实整改责任。市政府办公室从完善制度入手,先后出台了《苏州市区创业引导性资金使用管理办法》、《关于推进苏州市绩效预算管理的实施意见》等制度,进一步细化操作流程、完善运行程序、规范使用管理。有关部门和单位对照审计发现的问题和提出建议,及时制订整改工作方案,逐项予以整改。

  市审计局按照市政府要求,将审计整改作为审计工作的重要组成部分。加强制度约束,建立审计整改销号制度,形成一套整改销号清单体系,对整改情况进行动态跟踪管理;探索实行审计整改结果公开制度,在公共网站公开被审计单位整改情况,以公开促整改;同时,在审计过程中把以前年度审计发现问题整改情况作为必审内容,促进被审计单位抓好审计整改工作,进一步健全完善审计整改的长效机制,把审计整改工作真正落到实处,已督促上缴财政收入10.50亿元、盘活存量资金3.34亿元、补交税收0.69亿元、核减投资额3.71亿元、取消不合理收费1项、完善建立各类制度 28项。

  一、2015年度市本级财政预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况

  (一)关于财政决算草案审计方面发现的问题。市财政将3.92亿元的非税收入缴入国库。出台了《苏州市市级国库集中支付业务电子化管理暂行办法》,进一步提高业务办理效率,规范国库集中支付业务,根据项目进度已下拨财政资金17.2亿元。取消部门不合理收费,自2016年起市管高速公路公司,不再上交高速公路交巡警人员经费,切实减轻企业负担。由于文件制度衔接、历史遗留问题等原因,市级自收自支事业单位收取的“白蚁防治费”、“机动车停车泊位拍卖收入”,尚未纳入预算管理;园区财政将4675.29万元的非税收入缴入国库,下拨财政资金342.06万元。

  (二)关于存量资金统筹使用方面发现的问题。市财政将连续2年结转的指标9977.84万元全部收回财力、1.53亿元的基金预算净结余全部调入公共预算统筹使用,编制《2016-2018年苏州市级中期财政规划》,结合市级债务还本及其他各项重点、民生支出要求,统筹安排市级支出,积极消化财政存量资金;园区财政收回连续2年结转的指标2950.11万元、清理基金预算存量资金6391.22万元。

  (三)关于市级国有资本经营预算方面发现的问题。市财政将国有股权转让收入8307.57万元、置业担保公司分红款472.5万元,全部缴入国库、纳入预算管理。严格执行新修订的《苏州市市级国有资本经营预算管理办法》,逐步扩大国有资本经营预算编制范围、规范国有资本经营预算收支、加强对国有资本金出资的监管,不断完善国有资本经营预算管理。

  (四)关于财政管理方面发现的问题。市财政不断完善年初预算编制工作,要求新增项目在完成论证、评审、立项、审批等前期工作后,方可按年度实际支出需要纳入预算,提高年初预算的准确性和科学性。修订《苏州市养老服务业发展引导基金管理办法》,改变了养老服务业发展引导资金融资模式,提高资金使用效率。进一步规范非税收入收缴工作,不断加强政策宣传、严控收缴流程,在票据上注明有效期,及时提醒单位确认缴款,确保非税收入管理规范化、精细化;园区财政将当年未使用的9303.74万元财政资金全部收回财力、至目前已完成945.59万元非税收入的清理核对工作。

  (五)关于税收征管方面发现的问题。市地税将清退基金费工作由依纳税人申请办理调整为由税务机关主动发起,大大提高工作效率,目前已完成文化事业建设费退费流程、清退1597户企业多缴纳的防洪保安资金320.73万元。核查补征契税345.32万元、耕占税6547.17万元;园区地税将2个已达到土地增值税清算条件的房产项目,纳进清算程序,其他项目将继续跟踪管理,符合条件的按计划推送清算。

  二、2015年度市级部门预算执行审计发现问题的整改情况

  (一)关于部分项目执行率较低的问题。市容市政管理局等单位,加快项目资金拨付进度,至9月底已拨付5272.86万元,剩余未拨付的资金将按项目政府采购的进度付款,待验收合格后支付。

  (二)关于部分单位预决算公开不够及时和完整的问题。市财政组织了预决算公开的培训,对行政事业单位的预决算公开工作做了部署和指导,严格要求按时按标准进行公开。

  (三)关于部分政府购买服务项目制度执行不够严格的问题。相关单位均提供了书面整改材料,对今后的同类项目按规定实施政府采购,加强监管,杜绝不规范现象发生。其中市农委制定《苏州市级农业项目委托第三方核查验收管理办法(试行)》,就政府采购中“第三方评估审计费”事项,详细规定第三方如何确定、服务范围、职责和考核管理等。

  (四)关于房产管理不到位的问题。市领导对审计专报《市级行政事业单位房产管理和使用亟待加强》作出批示,要求重视审计反映问题,抓好审计整改落实。市政府分管领导召集市监察局、财政局、审计局、机关事务局相关负责人,讨论研究整改措施,并形成市政府专题会议纪要。要求尽快研究出台市级行政事业单位资产管理相关规范意见,并以全国行政事业单位资产清查为契机,摸清家底,建账立册,充分发挥信息化管理优势,实时动态管理,运用法律手段处理违法违规问题,依法依规管理资产。

  三、2015年度专项审计及审计调查发现问题的整改情况

  (一)稳增长等政策落实情况跟踪审计发现的问题。针对“部分政策资金未有效运用”的问题,市财政将4033.95万元全部收回财力;市财政已下拨鲜活农产品直供社区项目等市级项目资金373万元。针对“个别项目进展缓慢”的问题,太仓市水利局已完成盐铁塘项目的完工和验收。

  (二)关于政府重点建设项目审计发现的问题。针对“投资控制存在薄弱环节”的问题,审计已依法核减投资173.3万元,另169.7万元由于建设合同已按中标价签订而无法核减;针对“部分项目招投标管理存在漏洞”的问题,轨道公司加强项目招投标管理,制定机电项目分包管理办法,将工作责任分解落实到监理和业主代表的日常工作中,明确在后续项目建设中加强对项目分包的管理;针对“部分项目未严格执行我市变更备案管理制度”的问题,福利总院、中环快速路、苏州中学校园整体改造等3个工程项目186个事项补办了变更签证备案手续、涉及资金3448万元,七浦塘项目执行变更备案管理制度中存在问题的清理和处理方案正在研究中。

  (三)关于定销商品房建设管理审计发现的问题。市领导对审计专报《定销商品房管理亟待加强》作出批示,要求相关部门逐条整改,并从制度和程序上完善相关管理。市土储中心成立了专门工作班子,多次召开整改专题会,上缴财政定销房销售款1.3亿元,收回滞留在开发商的售房款565万元。对定销房空置原因进行分析,调整优化房源安置计划、扩大存量房公开交易规模、完善存量房源信息共享平台、多渠道消化房源。并适度控制近两年定销房建设计划,加快存量房源特别是已回购房源的消化速度。同时会同市财政局继续推进存量房源公开交易工作,加快财政资金回笼,并实现存量房源的保值升值。尚余155万元定销房销售款滞留在华业百福公司,经多次协商未果,将启动法律程序追讨。

  (四)关于市本级部分专项资金审计发现的问题。市旅游局迅速落实审计整改,规定今后预算安排时严格区分专项资金和人员经费,规范专项资金使用;市财政局规定专项资金应综合考虑绩效评价结果、年度预算执行情况、历年资金结余情况等因素安排年度所需资金;市体育局在组织2016年市级体育产业发展引导资金项目申报时,明确项目不得重复申报,并修订《苏州市“体融通”担保贷款实施细则》,调整“体融通”业务流程,不再指定农业担保公司作为唯一担保机构。目前,飓风一号保龄球馆申请的450万贷款需求已获批,还有2家体育产业的贷款业务正在洽谈中;市新兴产业创业投资引导基金管理委员会决定以母基金形式确认参股深圳市和辉信达投资有限公司3000万元,苏州太浩创业投资管理合伙企业(普通合伙)2000万元;园区管委会要求相关部门在办理专项资金拨付前要履行与工商部门沟通的程序,过滤有问题的企业,确保财政资金安全、有效。

  (五)关于12家市属国企2014年度资产负债损益情况审计调查发现的问题。市政府召开专题会议听取汇报,分管副市长批示要求市国资委认真梳理,督促企业做好审计整改工作。市属国企将整改工作列入公司董事会、总经理办公会重要议事日程,召开专题会议,制定整改方案,落实整改责任;各集团公司根据不同板块的行业特点和企业经营实际,采取不同的扭亏或减亏措施。书香集团暂缓直营酒店的投资,着重发展特许加盟委托管理项目,2015 年已扭亏为盈;城投公司出台了《资金管理暂行办法》,有效控制和降低集团存量资金规模,2015年末及2016年6月末存贷比分别降至19.63%、14.7%,提高了资金使用效率;创元集团制定区域租赁指导价,强化物业资产数据库网签流程管理;文旅集团建立了资产经营管理平台,加强出租资产管理。

  苏州市审计局

  2017年9月19日