关于苏州市2015年财政预算执行情况和2016年本级财政总预算草案的报告

——2016年1月18日市十五届人大五次会议上

　　第一部分 2015年财政预算执行情况和主要工作

　　2015年，面对复杂多变的宏观环境，在中共苏州市委的正确领导下，全市财税系统认真贯彻党中央、国务院和省委、省政府各项决策部署，牢牢把握“四个全面”战略布局，积极应对经济发展新常态，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，较好地完成了市十五届人大四次会议确定的目标任务，财政预算收支执行情况总体良好。

　　一、全市一般公共预算执行情况（为快报数，下同）

　　全市完成一般公共预算收入（以下简称地方财政收入）1560.8亿元，比上年实绩增长8.1%，税收占比达到85.8%。全市完成一般公共预算支出（以下简称财政支出）1527.0亿元，比上年实绩增支222.2亿元，增长17.0%。其中用于民生改善的城乡公共服务支出1195.8亿元，增长19.6%，占全部支出的78.3%，比上年增加1.6个百分点。

　　二、本级一般公共预算执行情况

　　（一）本级地方财政收入预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年本级地方财政收入预算3160500万元。执行结果，本级完成地方财政收入3217599万元，完成收入预算的101.8%，比上年实绩增收304346万元，增长10.5%。其中：市级完成地方财政收入645573万元，完成收入预算的97.4%，增收34943万元，增长5.7%；苏州工业园区（以下简称园区）完成地方财政收入2572026万元，完成收入预算的103.0%，增收269403万元，增长11.7%。

　　（二）本级财政支出预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年本级财政支出预算3263680万元，调整后的支出预算3996170万元，连同上年结转、上级补助及收回预算等，本级财政支出预算4309310万元，其中：市级2283250万元；园区2026060万元。执行结果，本级财政支出4092103万元，完成调整后支出预算的95.0%，比上年实绩增支924570万元，同口径增长16.4%（下同）。其中：市级财政支出2135388万元，完成支出预算的93.5%，增支562764万元，增长10.0%；园区财政支出1956715万元，完成支出预算的96.6%，增支361806万元，增长22.7%。

　　（三）本级财力平衡情况

　　根据现行财政体制测算，2015年本级财政可用财力(含上年结转和上级补助等)合计4404650万元，其中：市级可用财力2343650万元，园区可用财力2061000万元。当年安排财政支出预算为4309310万元，其中：市级2283250万元，园区2026060万元。本级财政结余95340万元，其中：市级财政结余60400万元，园区财政结余34940万元。当年实现一般公共预算收支平衡。

　　三、本级政府性基金预算执行情况

　　（一）市级政府性基金预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年市级政府性基金收入预算1736362万元，调整后的收入预算1751534万元。执行结果，市级完成政府性基金收入1857167万元，完成调整后收入预算的106.0%，增长49.4%。

　　市十五届人大四次会议通过的2015年市级政府性基金支出预算1736243万元，调整后的支出预算1751415万元，连同上年结转、上级补助及超收收入等，市级政府性基金支出预算2022872万元。执行结果，市级政府性基金支出1730120万元，完成调整后支出预算的85.5%，增长30.6%。

　　（二）园区政府性基金预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年园区政府性基金收入预算616807万元，调整后的收入预算817324万元。执行结果，园区完成政府性基金收入802938万元，完成调整后收入预算的98.2%，下降14.7%。

　　市十五届人大四次会议通过的2015年园区政府性基金支出预算616807万元，调整后的支出预算832824万元，连同上年结转、上级补助及超收收入等，园区政府性基金支出预算961655万元。执行结果，园区政府性基金支出870588万元，完成调整后支出预算的90.5%，下降1.3%。

　　四、本级国有资本经营预算执行情况

　　（一）市级国有资本经营预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年市级国有资本经营收入预算35146万元。执行结果，市级完成国有资本经营收入45707万元，完成收入预算的130.1%。

　　市十五届人大四次会议通过的2015年市级国有资本经营支出预算33566万元。执行结果，市级国有资本经营支出33566万元，完成支出预算的100.0%。

　　（二）园区国有资本经营预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年园区国有资本经营收入预算12000万元，调整后的收入预算55366万元。执行结果，园区完成国有资本经营收入55367万元，完成调整后收入预算的100.0%。

　　市十五届人大四次会议通过的2015年园区国有资本经营支出预算12000万元，调整后的支出预算55366万元。执行结果，园区国有资本经营支出54893万元，完成调整后支出预算的99.2%。

　　五、市级社会保险基金预算执行情况

　　市十五届人大四次会议通过的2015年市级社会保险基金收入预算1516620万元。执行结果，市级完成社会保险基金收入1600393万元，完成收入预算的105.5%。

　　市十五届人大四次会议通过的2015年市级社会保险基金支出预算1383150万元。执行结果，市级社会保险基金支出1346469万元，完成支出预算的97.3%。

　　六、2015年实施财政预算的主要工作

　　（一）科学合理组织财政收入。全市各级财税部门坚持依法依规组织收入，加强统筹协调，提高征管效能，强化收入分析和研判，保持财政收入增幅运行在合理区间。加快非税收入信息化建设，启动“财库银”横向联网系统的开发，进一步优化非税收入管理机制。

　　（二）全面支持经济社会发展。贯彻落实国家稳增长政策，支持实体经济发展，增强经济发展动力。加强简政放权和税收制度改革，积极落实结构性减税政策，减轻小微企业负担，激发市场主体活力。聚焦工业经济转型升级，加大对自主创新、重大技术进步等项目支持力度。优化商务发展扶持政策，支持外贸转型升级、服务外包等产业发展，推进“新三板”挂牌企业培育计划。设立科技创新券，鼓励创业人员共享服务平台，推动大众创业、万众创新。

　　（三）持续提升民生保障水平。完善教育经费保障机制，国家助学金财政补助标准提高超过30%。支持开展“书香苏州”等公共文化活动，加快公共文化设施建设。完善城乡居民基本养老保险制度，稳步提升居民基础养老金、三线人员和郊区农保人员养老保障标准。提高公共卫生财政补贴标准，人均公共卫生经费补贴标准提高到68元，向城乡居民提供43项公共卫生服务。落实积极的就业创业扶持政策，对实施兼并重组、淘汰落后产能的企业给予补助。优化生态保护补偿政策，生态保护补偿工作首次接受市人大常委会专题询问。推动城乡一体化引导基金扩容增效，促进农民安居工程、农村卫生医疗等项目扎实推进。

　　（四）着力深化预算管理改革。按照新《预算法》的要求，积极推进预算管理制度改革，首次向市人大常委会主任会议专题汇报预算编制工作情况。完善全口径预算体系，加大资金统筹力度。启动中期财政规划编制，建立跨年度预算平衡机制，深化部门中期滚动规划试点。加快透明预算制度建设，政府预算实现全口径公开。清理并公布专项资金管理清单，研究建立专项资金信息系统，实现专项资金信息共享、动态监控的管理目标。完善财政体制，健全乡镇基本财力保障机制。盘活财政存量资金，建立长效监管机制。全面推进预算绩效管理，进一步提高资金使用效率。

　　2015年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，财政各项工作取得了一定的成绩。同时，我们也清醒地看到当前财政发展面临的问题与挑战：由于经济下行压力加大，财政收入持续稳定增长的不确定因素较多，财源建设亟待加强；财政支出结构需要进一步优化，基本公共服务水平有待提高，民生保障与改善力度仍需加强；财税改革任务艰巨，财政应对风险和挑战的能力需要进一步增强。对此，我们一定高度重视，采取更为有效的措施，切实加以解决。

　　第二部分 2016年本级财政总预算草案

　　2016年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。根据对经济形势和宏观政策的分析、预测，按照中央和省、市委对经济工作的总体部署，我市财政预算安排的指导思想是: 全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，落实市委各项决策部署，按照“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，适应经济发展新常态，坚持稳中求进的工作总基调。支持供给侧结构性改革，促进发展动力顺利转换。继续实施积极的财政政策，科学组织财政收入，保持财政收入增幅运行在合理区间。优化支出结构，创新支持方式，着力改善和保障民生。贯彻落实新《预算法》的各项要求，积极推进预算管理制度改革，加快建立全面规范、公开透明的预算管理制度。坚持依法理财，切实防范财政风险，促进我市经济持续健康发展与社会和谐稳定。

　　一、一般公共预算草案

　　根据中共苏州市委对今年经济预期目标的安排，按照预算编制与经济增长相适应的要求，综合考虑政策性因素，编制2016年一般公共预算草案。

　　（一）全市一般公共预算草案

　　汇总全市各市（县）、区经同级人大审议通过的一般公共预算收入预算和本级一般公共预算收入（以下简称地方财政收入）预算草案，全市地方财政收入预算比上年实绩增长8%左右（下同），税比85.5%以上。

　　汇总全市各市（县）、区经同级人大审议通过的一般公共预算支出预算和本级一般公共预算支出（以下简称财政支出）预算草案，全市财政支出预算（不含上年结转和上级补助等，下同）比上年年初预算增长9%（下同）。其中用于民生改善的城乡公共服务支出占比达74.7%，比上年年初增加1.4个百分点。实现一般公共预算收支平衡。

　　（二）本级地方财政收入预算草案

　　2016年安排本级地方财政收入预算3475200万元，比上年实绩增长8.0%。其中：市级地方财政收入预算697200万元，增长8.0%；园区地方财政收入预算2778000万元，增长8.0%。

　　（三）本级财政支出预算草案

　　2016年本级财政支出预算3922801万元，同口径增长11.0%（下同）。其中：市级财政支出预算2336614万元，增长11.7%；园区财政支出预算1586187万元，增长10.0%。

　　1.市级财政支出的主要项目（功能科目明细详见附表）：

　　一般公共服务支出155184万元，增长15.8%。

　　公共安全支出254584万元，增长5.9%。

　　教育支出259759万元，增长9.1%。

　　科学技术支出82360万元，增长5.7%。

　　文化体育与传媒支出77895万元，增长8.6%。

　　社会保障和就业支出203902万元，增长12.7%。

　　医疗卫生与计划生育支出157769万元，增长55.6%。

　　节能环保支出80563万元，增长12.5%。

　　城乡社区支出523546万元，增长9.8%。

　　农林水支出75456万元，同口径增长10.4%。

　　交通运输支出257998万元，增长11.6%。

　　资源勘探信息等支出13476万元，增长10.4%。

　　商业服务业等支出20698万元，增长0.3%。

　　金融支出30080万元，增长401.3%。

　　援助其他地区支出2925万元，增长11.8%。

　　国土海洋气象等支出8494万元，增长5.1%。

　　住房保障支出87652万元，增长67.0%。

　　粮油物资储备支出1547万元，增长21.8%。

　　预备费15000万元，与上年持平。

　　其他支出21000万元，与上年持平。

　　债务付息支出1866万元，下降12.8%。

　　2.园区财政支出的主要项目（功能科目明细详见附表）：

　　一般公共服务支出105186万元，下降11.1%。

　　公共安全支出89832万元，增长28.8%。

　　教育支出297224万元，增长0.2%。

　　科学技术支出147090万元，下降10.2%。

　　文化体育与传媒支出113952万元，增长717.5%。

　　社会保障和就业支出112174万元，下降11.3%。

　　医疗卫生与计划生育支出83136万元，增长9.3%。

　　节能环保支出34420万元，增长49.4%。

　　城乡社区支出251370万元，增长4.5%。

　　农林水支出37024万元，下降10.9%。

　　交通运输支出849万元，增长4.４%。

　　资源勘探信息等支出127504万元，下降2.1%。

　　商业服务业等支出31344万元，增长65.0%。

　　金融支出6750万元，下降4.3%。

　　援助其他地区支出11127万元，增长8.0%。

　　国土海洋气象等支出1353万元，下降78.8%。

　　住房保障支出46031万元，下降28.4%。

　　预备费15000万元，增长50.0%。

　　其他支出59172万元，增长217.1%。

　　债务付息支出15260万元，增长239.1%。

　　债务发行费用支出250万元，增长150.0%。

　　（四）本级一般公共预算财力平衡草案

　　根据现行财政体制测算，2016年本级可用财力（不含上年结转和上级补助等）3786200万元，比上年财力增加288200万元，增长8.2%。其中：市级可用财力2200000万元，增长7.3%，安排财政支出预算2336614万元，动用历年结余资金136614万元，实现一般公共预算收支平衡；园区可用财力1586200万元，增长9.5%，安排财政支出预算1586187万元，收支相抵结余13万元，实现一般公共预算收支平衡。

　　二、本级政府性基金预算草案（基金项目明细详见附表）

　　（一）市级政府性基金预算草案

　　2016年市级政府性基金预算收入1378904万元，下降25.8%，下降的原因主要是市级地块上市数量、对外围地块收入集中等较上年减少。

　　2016年市级政府性基金预算支出1378835万元，下降20.6%。

　　（二）园区政府性基金预算草案

　　2016年园区政府性基金预算收入712000万元，下降11.3%。

　　2016年园区政府性基金预算支出712000万元，增长15.4%。

　　三、本级国有资本经营预算草案（项目明细详见附表）

　　（一）市级国有资本经营预算草案

　　2016年市级国有资本经营预算收入52553万元，增长15.0%，增长的原因主要是市属国有企业上缴利润。

　　2016年市级国有资本经营预算支出47589万元，增长41.8%，增长的原因主要是公共基础设施修缮改造及改革成本支出等。

　　（二）园区国有资本经营预算草案

　　2016年园区国有资本经营预算收入215600万元，增长289.4%。增长的原因主要是国有股权转让收入增加204400万元。

　　2016年园区国有资本经营预算支出215600万元，增长1696.7%。增长的原因主要是安排国有企业资本金注入和贴息等政策性补贴。

　　四、本级社会保险基金预算草案（分险种明细详见附表）

　　（一）市级社会保险基金预算草案

　　2016年市级社会保险基金预算收入1835726万元，增长14.7%。增长的原因主要是新增机关事业养老保险及企业基本养老基金、城镇职工基本医疗保险的缴费人数和平均缴费基数增加。

　　2016年市级社会保险基金预算支出1766645万元，增长27.7%。增长的原因主要是新增机关事业养老保险、失业保险支持企业稳定岗位政策调整。

　　（二）园区社会保险基金预算草案

　　2016年园区社会保险基金预算收入1412046万元。

　　2016年园区社会保险基金预算支出429461万元。收支差额较大的原因主要是目前园区社保缴费人员人数较多而离退休人员人数较少。

　　第三部分 完成2016年财政预算的主要措施

　　（一）加强财源建设，确保财政收入平稳运行。

　　积极适应新常态下财政发展的特点，着力支持供给侧结构性改革，推动扩大总需求，落实去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板相关财税政策，加快培育新的增长动能。积极稳妥推进税制改革，全面落实各项减税降费政策，密切关注“营改增”、消费税政策调整，做好预判与分析。加强组织收入的统筹部署和措施应对，完善工作机制，强化收入征管，加强部门联动，充分发挥税保平台大数据优势，确保财政收入平稳运行，实现与经济中高速增长相协调、相适应。

　　（二）优化资源配置，提升基本公共服务水平。

　　坚持公共财政方向，加大资金投入力度，提高公共服务能力建设，推动实现基本公共服务均等化。大力支持教育事业发展，鼓励社会资源举办民办学校，积极构建政府购买等各项扶持政策，发挥政府公共资源的导向作用。完善公立医院改革，提高养老、医疗、低保等财政补贴标准，增强民生保障的公平与可持续性。完善生态保护补偿政策，推动生态保护补偿工作扩面提质。发挥财政资金的杠杆作用，推动政府投资基金规范运作，促进各类投资高效运转。

　　（三）完善预算体系，加快构建现代财政制度。

　　落实国务院关于深化预算管理制度改革的要求，着力健全定位清晰、分工明确、有机衔接的政府预算体系。进一步细化预决算公开内容，建立健全透明预算制度。不断改进预算控制方式，强化支出预算约束，完善跨年度预算平衡机制，推进中期财政规划管理。推动实现财政项目库管理，完善专项资金信息系统建设。健全政府性债务管理，切实防范财政风险。完善政府与社会资本合作（PPP）工作机制，确保项目落地见效。

　　（四）自觉接受监督，着力提高依法理财水平。